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發文單位:桂平市文化廣電體育和旅游局成文日期:2019年09月23日
標  題:關于印發桂平市文化廣電體育和旅游局內部管理制度的通知
發文字號: 潯文旅發〔2019〕26號 發布日期:2019年09月23日

關于印發桂平市文化廣電體育和旅游局內部管理制度的通知

2019-09-23 10:43     來源:桂平市文化廣電體育和旅游局
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各股室、二層機構:

  根據我局實際,經局黨組研究決定,現將桂平市文化廣電體育和旅游局內部管理制度《桂平市文化廣電體育和旅游局“三重一大”管理制度》、《桂平市文化廣電體育和旅游局保密制度》、《桂平市文化廣電體育和旅游局財務管理制度》、《桂平市文化廣電體育和旅游局干部職工行為規范》、《桂平市文化廣電體育和旅游局工作制度》、《桂平市文化廣電體育和旅游局固定資產管理制度》、《桂平市文化廣電體育和旅游局政治學習制度》、《桂平市文化廣電體育和旅游局合同管理制度》、《桂平市文化廣電體育和旅游局建設項目管理制度》、《桂平市文化廣電體育和旅游局勤政廉政制度》、《桂平市文化廣電體育和旅游局收入管理制度》、《桂平市文化廣電體育和旅游局首問責制度》、《桂平市文化廣電體育和旅游局業務學習培訓制度》、《桂平市文化廣電體育和旅游局預算管理制度》、《桂平市文化廣電體育和旅游局搜达足球采購管理制度》、《桂平市文化廣電體育和旅游局支出管理制度》印發給你們,請認真落實。

 

  附件:1.《桂平市文化廣電體育和旅游局“三重一大”管理制度》

      2.《桂平市文化廣電體育和旅游局保密制度》

      3.《桂平市文化廣電體育和旅游局財務管理制度》

      4.《桂平市文化廣電體育和旅游局干部職工行為規范》

      5.《桂平市文化廣電體育和旅游局工作制度》

      6.《桂平市文化廣電體育和旅游局固定資產管理制度》

      7.《桂平市文化廣電體育和旅游局政治學習制度》

      8.《桂平市文化廣電體育和旅游局合同管理制度》

      9.《桂平市文化廣電體育和旅游局建設項目管理制度》

      10.《桂平市文化廣電體育和旅游局勤政廉政制度》

      11.《桂平市文化廣電體育和旅游局收入管理制度》

      12.《桂平市文化廣電體育和旅游局首問責制度》

      13.《桂平市文化廣電體育和旅游局業務學習培訓制度》

      14.《桂平市文化廣電體育和旅游局預算管理制度》

      15.《桂平市文化廣電體育和旅游局搜达足球采購管理制度》

      16.《桂平市文化廣電體育和旅游局支出管理制度》

 

 

桂平市文化廣電體育和旅游局

2019年9月23日

附件1

 

桂平市文化廣電體育和旅游局“三重一大”管理制度

 

   為落實中共中央關于“重大事項決策、重要干部任免、重要項目安排、大額資金的使用,必須經集體討論做出決定”的制度(以下簡稱 “三重一大”制度),現結合桂平市文化廣電體育和旅游局(以下簡稱:本單位)工作實際制定本制度。 

一、“三重一大”事項的主要內容

(一)重大事項決策     

凡涉及桂平市文化廣電體育和旅游局(以下簡稱:本單位)改革、發展和穩定,關系工作人員切身利益的重大問題,均屬于重大事項決策的范圍,主要內容包括: 

1、上級有關黨和國家的路線、方針、政策的會議和文件精神的貫徹和落實; 

2、單位組織建設、精神文明建設和思想政治工作中的重大問題; 

3、整體工作規劃、年度工作計劃、工作目標的確定;

4、財務年度預算調整,財務決算; 

5、涉及本單位的重大改革方案和改革措施的制定; 

6、工資、待遇、醫保等涉及全體工作人員的事項; 

7、重大人身傷亡、責任事故、突發事件的處理;

8、重大項目安排建設;

9、大額資金使用;

10、局領導班子認為應當集體研究決定的其他重要問題。 

(二)重要人事任免 

1、中層以上干部的任免;

2、后備干部推薦、選拔; 

3、領導班子工作分工。 

(三)重要項目安排 

1、辦公設備(指固定資產)的購置;

2、組織開展大型活動資金的安排意見;

3、交通工具大增加;

4、其他需要集體研究決定的重要事項、資金安排。

(四)大額度資金使用標準:支出金額一個事項一次使用現金在1萬元以上和局屬各單位一次性花費5000元以上的。

二、集體決策的機制和程序 

(一)集體決策的機制和程序 

對重大問題,通過黨組會、黨組擴大會、班子成員會討論決定。以上會議根據工作需要,由會議主持人確定,可以邀請有關股室的負責同志在討論相關議題時列席會議。 

(二)民主決策程序 

依照國家法律、法規和相關規章,凡屬“三重一大”事項,提交決策之前,要經過必要分析,進行討論并做好記錄,采取民主集中的原則,做出決策。 

三、集體決策機構議事規則 

(一)認真貫徹民主集中制原則,充分聽取與會人員意見,確保決策的科學化、民主化、制度化。 

(二)通過黨組會、黨組擴大會、班子成員會議如有重大議題或重要人事任免,出席人數需達到應出席人數的2/3,會議方可舉行。 

(三)集體決策決議事項,一般應堅持少數服從多數的原則。會議表決事項,重大議題或重要人事任免事項表決,以贊成票超過應到會人數的2/3為通過。 

(四)會議決定的事項,應明確落實部門和責任人。

(五)“三重一大”事項決策的情況,包括決策參與人、決策事項、決策過程、決策結論等,要以會議通知、議程、記錄、決定等形式留下文字性資料,并存檔備查。 

四、“三重一大”事項決策的實施 

(一)集體決定的事項,由領導班子成員按照分工組織實施,個人不得擅自改變或拒絕執行。

(二)領導干部要嚴格按照黨風廉政建設責任制得要求,帶頭執行“三重一大”的有關規定,并要求所分管的股室嚴格執行有關規定。

五、“三重一大”的監督管理

(一)領導干部要嚴格按照黨風廉政建設責任制的要求,帶頭執行“三重一大”的有關規定,并要求所分管的科室和局屬單位嚴格執行有關規定;

(二)凡涉及“三重一大”問題的工作會議、主任辦公會、委黨組會,必須有詳實的會議記錄。會議記錄存檔備查;

(三)對于凡未按規定程序審批或未按規定要求簽字的,局辦公室拒絕加蓋公章,涉及資金支出的財務部門拒絕撥款報帳;

(四)對于未按規定程序選拔的干部,干部任免、獎懲及財務支出等事項,按規定進行公示或公布,接受群眾監督;

(六)紀檢工作主要負責人每半年進行一次檢查,對“三重一大”所規定的事項的進行監督,并將檢查監督結果向黨組會匯報,必要時向全體干部職工通報,對違反規定的責任人進行相關責任追究。

六、責任追究 

(一)凡屬下列情況給國家、集休、我局造成重大經濟損失和嚴重政治影響的要追究責任: 

1.不履行或不正確履行“三重一大”制度決策程序,不執行或擅自改變集體決定的;

2.未經集體討論決定而個人決策,事后又不通報的; 

3.未向領導集體提供真實情況而造成錯誤決定的責任人; 

4.執行決策后發現可能造成損失,能夠挽回而不采取措施糾正的; 

5.其它因違反本實施辦法而造成失誤的。 

(二)責任追究主要依據本人職責范圍,明確集體責任、個人責任或直接領導、主要領導責任。 

(三)對給我局造成重大損失和嚴重政治影響的責任人,根據事實、性質、情節應承擔的責任,依法依紀追究。

 

附件2

 

桂平市文化廣電體育和旅游局保密制度

 

  桂平市文化廣電體育和旅游局(以下簡稱:本單位)全體人員要認真學習《保密法》,全面貫徹落實《中共中央關于加強新形勢下保密工作的決定》精神。模范遵守憲法和法律,以高度的政治責任感,保守國家秘密,維護國家的安全和利益,在工作中應嚴格遵守下列規定:

 一、全體工作人員必須遵守黨和國家的保密法規以及有關保密紀律制度。

 二、嚴守秘密。做到不該說的不說,不該問的不問,不該傳的不傳。領導干部應帶頭做好保密工作。

 三、不準私自把機密文件帶出本單位,不得攜帶秘密文件、資料辦理無關事宜。

 四、嚴禁泄露各類會議正在研究、尚未決定,不宜公開的內容。

 五、不準隨便私自復制、翻印、摘錄機密文件,與人通信和談話不準涉及機密文件內容,不在普通電話、明碼電報、普通郵電傳達機密事項,嚴禁密級文件在普通傳真機上傳送。

 六、各種秘密文件,資料要定期清查和按時歸檔、收退、銷毀,清理及銷毀文件要由兩人以上逐件登記,經領導批準和監銷人員在清單上簽字后,到指定的地點銷毀。

 七、借閱秘密文件,要做好審批登記手續,閱后應及時歸還保密人員存放。發現失密、泄密情況,要及時報告處理。

 八、保密工作人員調離工作崗位,必須將自己保管的文件資料和有關的登記簿等,進行移交并辦理相關手續。

  九、對保密工作做得好的,要給予表揚;對泄密者,輕的批評,嚴重的給予處分。

 

附件3

 

桂平市文化廣電體育和旅游局財務管理制度

 

 一、財務人員必須遵守國家法律和法規,嚴格執行財經紀律。

 二、財務人員要勤儉節約,合理開支,盡可能做到少花錢,多辦事,規范因公出國(境)經費、公務用車購置及運行、公務接待的管理。

 三、收支管理:

(一)經費收支統一由財務股和財務人員管理。

(二)財務人員的賬目要做到日清月結,按時記賬,按時填報財務報表。

(三)報銷單據必須符合財務規定,有經手人簽字,主要領導審批。

(四)收入、支出憑證必須真實,不得弄虛作假,要嚴格把關。

 四、財務紀律:

?。ㄒ唬┴攧諑齑娆F金要符合規定,防止丟失被盜。

?。ǘ┴攧杖藛T不得貪污,挪用公款。

?。ㄈ﹫箐N單據必須實事求是,不得弄虛作假,擴大報銷金額。

  五、要厲行節約,反對浪費,提倡綠色環保和節能,比如:做到人離燈熄,下班要關掉電源,空調要設置在26°以上。

 

附件4

桂平市文化廣電體育和旅游局干部職工行為規范

 

  一、工作時間內,保持辦公場所肅靜。

  二、接待來訪群眾,要熱情大方,服務周到,語言、舉止文明。

  三、使用電話時要做到文明禮貌用語,通話簡明扼要,不準使用辦公電話聊天或談論與工作無關的事情。

  四、辦公室要保持干凈整潔,桌面資料和辦公物品擺放要整齊有序,下班前要將辦公物品和文件資料收拾整齊。

  五、個人衣冠整潔,儀表端莊,不得穿拖鞋上班。

  六、上班時間若外出辦事,應報告本股室的股長及辦公室負責人,并向分管領導報告,以便有事聯系。

 

附件5

 

桂平市文化廣電體育和旅游局工作制度

 

  一、服從單位的工作安排,積極完成領導交辦的事項和工作任務。

  二、日常工作中既要各司其職、各負其責,又要密切配合,互相幫助,共同完成領導布置的工作。

  三、實事求是,不能以虛假手段應付工作或獲取榮譽和其他利益。

  四、按時上下班,不得遲到、早退;上班時間不能擅自離崗辦私事,不能在單位內辦理私人事務。

  五、有事請假必須經單位領導批準。半天以內經副職以上領導批準,一天以上須經主要領導批準。

  六、不能用單位的辦公設備,比如電腦、復印機、電話等辦私事,確需為其他單位提供幫助的,必須經領導同意。

  七、做好來訪群眾的接待工作,做到熱情大方,耐心細致。

  八、遵守有關保密規定,做好保密工作。

  九、加強請示匯報和信息反饋。重大事項必須做好記錄并及時向領導請示匯報。向上級部門匯報或向有關部門通報的情況必須經領導審核把關。對領導交辦的事項要積極完成,并及時將結果反饋給領導。

 

附件6

 

桂平市文化廣電體育和旅游局固定資產管理制度

 

  為了加強桂平市文化廣電體育和旅游局(以下簡稱:本單位)固定資產的管理,掌握固定資產使用情況,提高使用率,確保國有財產不受損失,依據《行政事業單位國有資產管理辦法》,結合本單位工作實際情況,特制定本制度。

  第一條  管理范圍

  固定資產是指使用期限超過一年,單位價值在1000元以上(其中:專用設備單位價值在1500元以上),并在使用過程中基本保持原有物質形態的資產。單位價值雖未達到規定標準,但是耐用時間在一年以上的大批同類物資,作為固定資產管理。

  第二條  管理職務分離

 ?。?)資產的實物管理與記賬登記要相分離;

 ?。?)實物賬與財務明細賬必須核對一致;

 ?。?)保管財產物資和對其進行記錄的職務要分離;

 ?。?)保管財產物資和使用這些財產物資的職務要分離;

 ?。?)執行某些經濟業務和監督這些業務的職務要分離。

   第三條  固定資產管理部門

   1、  辦公室為本單位固定資產實物管理部門;

   2、辦公室的職責:辦公室負責會同財務等部門按照有關規定落實本單位國有資產配置標準;負責資產購置、處置、出租、出借等事項的初審;組織實施單位國有資產的使用、處置和調劑工作;負責組織單位國有資產產權登記、產權界定、產權糾紛調處、資產評估、資產清查、資產統計報告等工作;負責單位國有資產監督和管理;負責向有關部門報告有關國有資產管理工作。

  第四條  國有資產保管與使用

  依據《行政事業單位國有資產管理辦法》,財會部門要建立國有資產臺帳,定期清查盤點,做到賬、卡、物相符,防止國有資產流失。未經批準不得對外出租、出借國有資產。特殊情況確需出租、出借的,應當事先報有關部門審核批準。利用國有資產出租出借所獲得的收入,應當及時上繳財政,實行專戶管理,并按會計制度進行賬務處理。

  第五條  資產配置與調劑

  依據《行政事業單位國有資產管理辦法》,辦公室對現有的資產,應當按上級規定的標準進行配備;對沒有規定配備標準的資產,應當從實際出發,從嚴控制,合理配備。單位資產購置必須納入搜达足球采購預算,實行搜达足球采購。屬于基建工程類資產配置,必須公開招標,并由財政投資評審中心進行預、決算評審。

  第六條  資產處置

  依據《行政事業單位國有資產管理辦法》,處置應當遵循公開原則,先審批后處置原則。單位處置國有資產,必須嚴格履行審批手續,未經批準不準處置,處置范圍包括:單位的土地、建筑物、構筑物、附著物、閑置的資產;因技術原因并經過科學論證,確需報廢、淘汰的資產,盤虧、呆賬及非正常損失的資產,已超過使用年限無法使用的資產,其他按國家和上級部門規定需要進行處置的資產。

  第七條  資產統計與清查

  國有資產實行年度統計和報告制度。應當按年度向財政部門報送資產統計報告,并對其國有資產占有、使用、變動、處置等情況做出文字分析說明。

  第八條  財務部門負責對本單位國有資產的會計財務核算工作,按照會計制度做好本單位資產的賬務處理工作。

  第九條  建立制度所防控的風險

  最大程度保證本單位的固定資產無閑置、浪費和流失的現象,提高經費的使用效率。

  本制度自公布之日起實施。

 

附件7

 

桂平市文化廣電體育和旅游局政治學習制度

 

  一、政治學習要以黨的路線、方針、政策,馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學發展觀為指導。

  二、每月學習時間不少于兩天,機關干部、職工一律不得缺席,若有特殊情況,必須向單位領導請假。

  三、年初制訂政治學習計劃并根據各個時期的實際情況,作適當調整。

  四、文化廣電體育和旅游局全體干部、職工都要積極參加政治學習,并做好學習筆記,寫好學習心得,局辦要做好考勤記錄和學習記錄。

  五、政治學習主要以馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀和習近平新時代中國特色社會主義思想為指導以及市委要求使用的教材為主,輔以時事政治、上級文件等為學習內容。

  六、學習方式主要采取集中學習、討論交流和自學等,自學時間每個干部職工每周不少于2個小時。

  七、做好學習記錄,做到每次集中學習有記錄,人人有學習有筆記,每年每個干部職工寫心得體會文章不少于2篇。

 

附件8

 

桂平市文化廣電體育和旅游局合同管理制度

 

   為規范桂平市文化廣電體育和旅游局(以下簡稱:本單位)合同簽訂行為,減少因合同簽訂、履行不當造成的損失,有效維護單位合法權益,根據《中華人民共和國合同法》,結合本單位的實際情況, 制定本辦法。

  第一條  本制度所指合同是指單位與平等主體的自然人、法人和組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協議,冠以合同、合約、契約、意向書等名稱的規范性文件,包括與合同有關的附件、備忘錄、保證書等各類法律文書。

  第二條  合同的訂立、履行

  根據《中華人民共和國合同法》,辦公室負責單位對外合同的訂立并對合同履行情況實施有效監督。其主要職責為:

  一、負責合同項目的調研、評估、提供初步意見。

  二、審查合同相對方的主體資格、資信、履約能力。

  三、負責訂立合同的協商與談判,合同文本擬定與修改。

  四、將合同文本等資料報相關部門進行合法性審查。

  五、根據要求提供相關材料,配合相關部門對合同進行監督、檢查。

  六、負責合同履行,合同履行過程中,因對方或單位自身原因導致可能無法按時履行的,應當及時采取應對措施。對于需要補充、變更或解除合同的,應按照國家有關規定進行嚴格的監督審查,并向單位領導報告。

  七、負責合同糾紛的協商、調解、仲裁、訴訟等活動。

  八、保管合同文本及與履行、變更、解除合同有關的文件資料,并負責按規定整理、移交。重要合同還需經法律顧問審核后由單位主要領導人審批和簽署,辦公室妥善保管和使用合同用章,嚴禁未經授權擅自以單位名義對外簽訂合同,嚴禁違規簽訂擔保、投資和借貸合同。財務部門應當根據合同履行情況辦理價款結算和進行賬務處理。未按照合同條款履約的,財務部門應當在付款之前向單位有關負責人報告。

  第三條  合同歸檔

  合同終止時或履約完成時,合同承辦部門應將合同執行過程中的往來函件、糾紛或爭議的處理情況記錄等相關文件整理,移交單位檔案管理部門保存。

  第四條  合同的保密

  加強合同信息安全保密工作,未經批準,不得以任何形式泄露合同訂立與履行過程中涉及的國家秘密、工作秘密或商業秘密。

  第五條  防控的風險

  規范合同的簽訂、履行和監管, 預防和減少合同糾紛,防范法律風險。

    第六條 本制度自公布之日起實施。

附件9

 

桂平市文化廣電體育和旅游局建設項目管理制度

 

  為推動桂平市文化廣電體育和旅游局(以下簡稱:本單位)加強內部控制,加強建設項目管理,根據國家有關法律、法規、《中華人民共和國搜达足球采購法》、《中華人民共和國建設法》、《中華人民共和國招標投標法》、《建筑工程質量管理條例》等,制定本制度。

  第一條  工作責任范圍

  我局規劃發展股是負責工程項目的歸口管理部門,主要負責工程項目立項、方案評審、設計、投標、項目施工、竣工驗收的管理指導及預決算初審。

  第二條  項目立項

  根據本單位的長期發展規劃,結合輕重緩急,建立工程建設(維修)項目庫,只有進入項目庫的項目才能備選立項。

  第三條  項目設計

  項目嚴格依據《中華人民共和國建設法》、《建筑工程質量管理條例》進行設計。

  一、需報上級主管部門批準立項的工程建設項目應委托有相應資質的設計單位進行項目方案設計,經單位內部會審并報上級主管單位按程序批復后,方可進行施工圖設計及預算編制工作。投資規模大的工程建設項目應由工程造價機構進行概、預算審計,出具審計報告。

  二、工程維修項目需要嚴格單位內部審批程序進行審批,并嚴格在搜达足球采購的相關規章實施搜达足球采購。對于投資規模較大或涉及社會公益性質的項目,應進行初步設計與概算編制、施工圖設計與預算編制,并開展相應的造價審計工作。

  第四條  項目采購

  一、經上級主管部門批準立項的工程建設項目,其采購嚴格按照《中華人民共和國搜达足球采購法》以及省、市的工程建設管理規章開展項目采購工作;嚴格控制成本,提升采購管理效益,有效防控風險,提升采購管理效率。

  二、工程維修項目均應納入搜达足球采購范圍,并嚴格按照搜达足球采購的相關規章實施搜达足球采購。需經招投標的項目必需待招投標成功后方可實施。

  第五條  項目施工管理

  項目施工過程中,嚴格按《建筑工程質量管理條例》以及施工合同、設計圖紙和驗收標準進行監督管理,使資源優化整合,以提高施工效率和施工效益。

  第六條  項目驗收和審計

  項目驗收包括隱蔽工程驗收、主體驗收和竣工驗收,驗收須有主管部門參與。50萬以有的項目需經有資質的審計部門對該工程進行竣工審計。通過驗收和審計,發現項目過程中存在的問題,分析問題產生的根本原因,進一步提高工程項目的管理,提出合理建議。

  第七條  監督檢查

  一、建立完善建設項目監督小組,對工程項目的執行情況進行經常性的自檢自查;工程項目歸口管理部門對工程項目進行定期的監督檢查;

  二、接受上級主管單位監督檢查;

  三、通過公開公示的形式接受社會監督;

  四、接受人大、政協等方面的監督檢查。

  第八條  廉政風險點

  一、建設單位自籌資金項目不按規定立項和招標,直接指定施工單位進場施工;

  二、招標采購過程中,投標人或掛靠施工企業,或以圍標方式不正當地取得中標權,以低價惡意中標,然后施工過程中以各種不正當方式提高造價;

  三、施工單位在施工過程中偷工減料,以次充好,建成偽劣工程;

  四、收受施工方賄賂,不按招標文件驗收。

  第九條  建立制度所防控的風險

  一、嚴格工程項目投資管理的項目規定進行立項和招投標的相關規定實施項目。若有違規行為,一經發現,責令停止項目實施,補辦手續,同時要求寫出情況說明報上級主管部門;對于情節嚴重者,移交司法機關處理;

  二、嚴格執行國家有關招標采購法規,要求單位及招標代理公司仔細核查投標單位資質,杜絕掛靠,對投標單位的投標文件要求評委仔細審查,避免圍標或惡意低價中標;

  三、經上級主管部門批準例行的工程建設項目及投資規模較大的工程維修項目,實行項目監理制。工程項目歸口部門應在項目施工過程中進行經常性監督檢查,加強責任意識宣傳,保證按質按量完成工程項目;

  四、加強效能監察,嚴格責任追究。

    第十條  本制度自公布之日起實施。

 

附件10

 

桂平市文化廣電體育和旅游局勤政廉政制度

 

    一、堅持以馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀和習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,堅定政治立場,堅決擁護黨的路線、方針、政策,與黨中央保持高度一致,自覺維護黨和搜达足球的形象。

    二、全面、準確、客觀地反映情況,切合實際地指導、協調全市旅游業務相關工作。

    三、作風扎實、勤勤懇懇、兢兢業業、忠于職守,按時高質高效地完成好各項工作任務。

    四、嚴格遵守廉潔自律的有關規定,遵守黨的政治紀律、組織紀律、廉潔紀律、群眾紀律、工作紀律、生活紀律,努力維護本單位形象。

    五、嚴格執行中央八項規定,不得利用自己職權和職務上的便利謀取不正當利益,不準在公務活動中收受企業和個人贈送的禮金、財物、有價證券,不得貪贓枉法,行賄受賄,吃、拿、卡、要、或用公款請客送禮。

    六、不利用職務影響為配偶、子女、親朋好友謀取不正當利益,不做兩面人。

    七、禁止對來訪或辦事的群眾采取冷漠、生硬、蠻橫、推諉等態度,杜絕門難進、臉難看、事難辦現象發生。

    八、上班時間不在網上瀏覽與工作無關的內容,不得用電腦上網購物、玩游戲、QQ聊天、中午不得喝酒。

    九、團結協作,堅決杜絕說三道四、評頭品足、拉扯是非以及搞小團體、小幫派不良現象。

 

附件11

 

桂平市文化廣電體育和旅游局收入管理制度

 

為推動桂平市文化廣電體育和旅游局(以下簡稱:本單位)加強內部控制,完善收入管理體系,合理有效地使用資金,保障單位健康發展,根據《中華人民共和國會計法》及國務院和財政部有規定,結合單位實際情況,制定本制度。

第一條 收入來源

本制度所稱的收入是指本單位依法取得的非償還性資金,包括財政撥款收入和其他收入。財政撥款收入是指本單位取得的同級財政部門財政預算資金,包括基本支出預算資金和項目支出預算資金。其他收入是指除財政撥款收入以外的其他各項收入,主要包括從非同級財政部門、上級主管部門等取得的用于完成項目或專項任務的資金、其他零星雜項收入(如廢品處理收入)、利息收入、庫存現金溢余、其他應付款核銷等。

第二條 票據管理

根據《中華人民共和國會計法》,票據由財務科按票種設置票據登記簿,如實反映收費、罰沒票據的購領、使用、結存情況,并定期向同級財政收費管理機構報告。收費、罰沒票據在啟用前,應當檢查票據是否有缺頁、漏頁、重號等情況,一經發現,應及時向同級財政收費管理機構報告。開具的票據必須內容完整,字跡工整,印章齊全。如填寫錯誤,應另行填開。填錯的票據應加蓋作廢戳記,保存其各聯備查,不得涂改、挖補、撕毀。如發生票據丟失,應及時查明原因,聲明作廢,并寫出書面報告,報同級財政收費管理機構處理。財務股應設置票據管理員,專門管理票據,建立票據臺賬,反映票據信息狀態。

已開具的收費、罰沒票據存根,應妥善保管,保管期一般應為五年。保存期滿需要銷毀的票據存根,報同級財政收費管理機構核準后銷毀。資金往來結算票據原則上由財務部使用,各部門因業務需要,經領導批準方可領取資金往來結算票據。在使用中,要嚴格按資金往來結算票據使用范圍使用票據,嚴禁以資金往來結算票據代替收費票據使用。

第三條 收入收繳

本單位取得的各項收入都必須使用財政或稅務部門統一印制的票據,所有收入的票據必須及時與財政局結算,并把收繳上來的資金及時繳入財政專戶。嚴格貫徹落實《中華人民共和國會計法》及國務院和財政部有規定.

第四條  收入核算

(一)財政撥款收入的確認和核算

1、財政直接支付收入確認單位收到財政國庫支付執行機構委托代理銀行轉來的“財政直接支付入賬通知書”時,按入賬通知書中標明的金額確認收入。

2、財政授權支付收入確認的“授權支付到賬通知書”時,按到賬通知書標明的額度確認收入。

3、財政實撥資金收入確認將資金直接撥入事業單位的開戶銀行事業單位在收到開戶銀行轉來的收款通知時確認補助收入。以實際收到貨幣資金確認收入。

4、財政收入的核算設置“財政撥款收入”總賬科目,設“基本支出”和“項目支出”明細科目,在基本支出科目下設“人員經費”和“日常公用經費”兩個明細科目。財政收入年終余額轉入“財政撥款結轉”,設“基本支出結轉”、“項目支出結轉”明細賬。

(二)其他收入的確認和核算

1、其他收入核算的確認以實際收到貨幣資金確認收入。

2、其他收入的賬務處理單位設置“其他收入”科目,用來核算撥入經費和預算外資金收入以外的收入,其貸方登記其他收入的增加數,借方登記沖銷轉出數,平時本科目貸方余額反映其他收入累計數。年終結賬時,本科目貸方余額轉入“其他資金結余”科目,結賬后,本科目無余額。本科目可按收入的主要類別設明細賬,進行明細分類核算。

第五條 監督機構

財務部門統一管理并監督本單位的一切財務活動,本單位各項收入必須由財務部門統一管理監督,嚴禁隱瞞、截留、轉移、坐支、私分收入和私設小金庫。

第六條 建立制度所防控的風險。規范單位的收入管理,合理有效地使用資金,保障單位健康發展。

   第七條  本制度自公布之日起實施。

 

附件12

 

桂平市文化廣電體育和旅游局首問責制度

 

  一、首問責任人。到來辦事的人員問及承辦股室的第一個工作人員,即為首問責任人。

  二、首問責任人必須熱情接待前來辦事的人員,并根據其所要辦理的事項,屬首問責任人職責范圍的,須立即接辦,不屬其職責范圍的,必須告知具體的承辦股室或承辦人。

  三、承辦人要一次性告知能否辦理,手續是否完備。對符合規定,手續完備的,應及時接辦;不能立即辦理的要告知辦結時限。承辦人如一次告知不清楚,致使辦事人員多次往返的,要追究相關人員責任。

 

 

附件13

 

桂平市文化廣電體育和旅游局業務學習培訓制度

 

  一、堅持理論聯系實際,自學為主,集體學習為輔的原則。

   二、平時要利用業余時間、結合自己的實際情況開展業余學習。

  三、不定期組織干部、職工結合實際,學習上級有關政策文件、法律法規和業務知識。

  四、學習時間相對固定在每個月初的某一天,特殊情況另定。

  五、根據實際情況,確定學習內容,并對學習情況進行考評。

   六、所有業務學習,干部職工一律參加,如有特殊情況,必須向主要領導請假。

   七、結合實際情況,每年安排一些同志參加本市級及上級業務部門組織的各種業務學習培訓。

 

 

 

 

附件14

 

桂平市文化廣電體育和旅游局預算管理制度

 

為推動桂平市文化廣電體育和旅游局(以下簡稱:本單位)加強內部控制,完善預算管理體系,提高預算的科學性和嚴肅性,促進實現預算目標,根據國家有關法律、法規和《行政事業單位內部控制基本規范(試行)》、《中華人民共和國預算法》,特制定本制度。

第一條  本制度所稱的預算管理是指本單位對相關經費、額度的測算和安排,以有效地組織和協調經營活動,完成年度工作目標和任務。本單位預算由收入預算和支出預算組成,綜合反映本單位預算年度內的資金收支規模和資金使用方向,是本單位財務工作的基本依據。

第二條  預算編制原則

根據《中華人民共和國預算法》,預算編制必須堅持“量入為出、收支平衡”的原則,既要考慮本單位事業發展和建設的需要,更要考慮到本單位財力實現的可能。

(一)編制收入預算,要堅持積極穩妥的原則,既要考慮經費來源渠道的增加和收入的增長,又要考慮實現收入增長的可能性,盡量避免赤字隱患;

(二)編制支出預算,要堅持量入為出、統籌兼顧、保證重點、勤儉節約的原則,在確保人員工資和正常運行開支的前提下,合理安排教育事業發展支出。

第三條  預算編制方法及時間

(一)本單位經費預算要根據財力實現的可能性,參照以前年度預算執行情況,并結合本單位事業發展需要進行編制。在編制時要區別情況制定各項經費的預算定額,使本單位經費預算有據可依,防止預算編制的隨意性,做到預算安排公正、合理、切合實際。

(二)本單位預算編制由單位預算管理崗人員完成,年度預算要在預算年度的上年度11月份編制,并經主任辦公會議審議通過。

第四條  預算編制的審批程序

主任辦公會議是預算管理的決策機構。預算決策機構的主要職責:負責審定本單位預算總控目標和預算編制原則;負責審定預算反感和預算調整方案;負責協調解決預算管理中的其它重大問題;根據預算執行結果,負責審定考核.本單位預算須經主任辦公會議審議通過后上報桂平市財政局,并嚴格執行“兩上兩下”的預算編制審批程序。

第五條  預算的執行和調整

(一)預算的執行。預算一經桂平市財政批復下達,本單位所有部門須嚴格按照批準的支出預算項目執行,不得隨意變更或調整,單位負責人對執行情況進行監督。

(二)預算的調整。為保證本單位預算的良好執行,維護預算的嚴肅性,預算在執行過程中原則上不予調整。如因特殊情況確需調整,必須由調整需求部門出具書面申請報告,逐級呈報內部審批,并報財政部門按程序批復通過后,方可實施。

第六條  預算執行結果及分析

會計年度終結,會計人員需把本單位當年預算執行結果與年初預算進行對比分析,形成書面材料向單位負責人辦公會匯報。

第七條  建立制度所防控的風險

加強內部控制,完善預算管理體系,明確預算編制、審批、執行、分析、考核等各環節的職責任務、工作程序和具體要求提高預算的科學性和嚴肅性,促進實現預算目標。

第八條本制度自公布之日起執行。

 

附件15

 

桂平市文化廣電體育和旅游局搜达足球采購管理制度

 

  為推動桂平市文化廣電體育和旅游局(以下簡稱:本單位)貫徹落實《中華人民共和國搜达足球采購法》,規范采購行為,提高采購效率,進一步推進本單位的搜达足球采購工作,建立健全本單位的搜达足球采購機制,特制定以下管理制度:

  第一條  本單位組織成立以主任為組長的搜达足球采購領導小組,相關人員需認真學習深刻領會上級有關搜达足球采購文件的精神,定期進行業務培訓。

  第二條  采購方式

  根據《中華人民共和國搜达足球采購法》以及上級主管部門的精神要求,本單位的搜达足球采購組織形式分別實行搜达足球集中采購和單位自行的分散采購兩種。工程項目及大單采購按規定需進行公開招投標的,要嚴格按照公開招投標的程序執行,待招投標成功后方可進行采購。

  第三條 采購流程

  1、請購與審批。采購業務必須由使用部門按照財政部門批復的采購計劃提出申請,采購申請的審批由財務部門或辦公室審查后,報單位領導審批。

  2、詢價與確定供應商。采購詢價人員負責與采購商品供應商進行討價還價,但詢價人員不得負責選擇供應商。

  3、采購合同的訂立與審定。采購合同的簽訂、談判主要由采購部門人員完成,而合同的審定業務則由辦公室及領導完成。

  4、采購與驗收。采購合同的實施一般由采購部門完成,而商品的驗收一般由倉庫或使用部門完成。

  5、采購、驗收與相關會計記錄。采購、驗收人員或部門主管不得兼任會計記錄工作。

  6、付款審批與付款執行。付款審批由使用部門主管、財務主管和權限范圍內的領導審批,付款執行由出納負責,另外付款審批與執行人員不能同時負責詢價和選擇供應商的業務。

  7、物資由辦公室及使用部門派員共同驗收。驗收合格后由辦公室登記入庫管理,財務部門登記入帳。

  8、單位不得由同一部門或個人辦理采購與付款業務的全過程。

  第四條  由本單位辦公室具體負責搜达足球采購工作,財務部門、紀檢監察等部門負責監督檢查。

  第五條  本單位貨物、服務及工程采購項目,需納入年度預算內,制定搜达足球采購計劃,申請搜达足球采購資金或安排自籌資金,按預算計劃組織實施。

  第六條  建立制度所防控的風險規范采購行為, 提高采購效率。

    第七條  本制度自公布之日起執行。

 

附件16

 

桂平市文化廣電體育和旅游局支出管理制度

 

  為推動桂平市文化廣電體育和旅游局(以下簡稱:本單位) 加強內部控制,完善支出管理體系,規范支出活動,預防腐敗,根據《行政單位財務規則》(財政部令第71號)制定本制度。

  第一條  本單位支出事項依據具體包括:

 ?。ㄒ唬┗局С觯簽楸U蠁挝徽_\轉和完成日常工作任務發生的人員支出和公用支出;

 ?。ǘ╉椖恐С觯簽橥瓿商囟ǖ墓ぷ魅蝿赵诨局С鲋獍l生的支出。

  第二條  本單位從有關部門取得的有指定項目和用途并且要求單獨核算的專項資金,按照要求定期報送資金使用情況;項目完成后,應當報送資金支出結算和使用效果的書面報告,并接受有關部門的檢查驗收。

  第三條  審批權限與審批流程:

  支出審批權限與審批流程:經手人按規定裝訂好原始憑證,簽字—-驗收人(證明人)審核并簽字——財務負責人審核——辦公室主任審核——分管領導審批簽字——單位負責人審批——出納付款

   第四條  支出核算

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  為了單獨核算行政單位專項資金的支出情況,應設置“經費支出——專項支出”二級科目。此科目借方登記行政單位發生的各項專項資金支出,貸方登記專項資金收回或沖銷轉出數。平時本科目借方余額反映專項資金實際支出累計數。年終,對已完成項目,將本科目與“撥入經費——撥人專項經費”科目對沖,對沖后本科目應無余額。本科日應按項目設明細賬,進行明細分類核算。

  為核算行政單位專項資金的消耗,需在“經費支出”總賬科目下單獨設置“經費支出——專項支出”二級科目。發生專項支出時,借記本科目,貸記“銀行存款”、“庫存現金”科目;支出收回或沖銷轉出時,借記有關科目,貸記本科目。平時本科目借方余額反映專項支出累計數。年終,本科目借方余額應轉人“結余——本年專項結余”科目,借記“結余——本年專項結余”科目,貸記本科目。

  年終,對已完成項目,借記“撥入經費  撥人專項經費”科目,貸記“經費支出——專項支出”科目。

 ?。ǘ┌纬鼋涃M的核算

  撥出經費是指行政單位按核定預算將財政或上級單位撥人的經費,按預算級次轉撥給下屬預算單位的資金,包

括撥出經常性經費和撥出專項經費兩部分。

  為了核算行政單位按核定預算撥付所屬單位的預算資金,應設置“撥出經費”科目,該科目屬支出類賬戶的科目,其借方登記對所屬單位轉撥經費數,貸方登記收回或沖銷轉出數,平時借方余額反映撥出經費累計數。年終,本科目借方余額轉入“結余”科目后即應無余額。本科目應按撥出經常性經費和撥出專項經費分設二級賬戶,并按所屬撥款單位設置明細賬,進行明細分類核算。

  第五條  采購原則

  一、實行重大開支集體討論的原則;

  二、經費開支要先計劃后采購,重驗收;

  三、按年初編制的預算分輕重緩急,按計劃分布實施;

   四、采購物品由本單位統一安排采購。采購物品必須兩人以上(零星小件除外)進行驗收。本單位所需購買物品,應填寫好數量、規格、用途等內容的申批表,經本單位主要領導批準后由負責采購的人員組織購買。達到搜达足球采購限額的物品,必須辦理搜达足球采購手續后,才能采購;

  五、采購物品,單件物品價格在5000元以上,采購人員應事先提供三家以上商品的商品價格、產地和性能等資料(獨家經營除外)報主任同意后才能購買;

  六、經費開支必須取得合法規范票據。

  七、項目經費支出確保做到??顚S?。50萬以上的工程項目經費在工程未竣工驗收前撥付的工程進度款有能超過工程總預算款的80%,余款待審計結束后根據審計結果進行結算。

   第六條  員工因公出差、學習培訓等原因出差的差旅費開支,嚴格按國家機關和事業單位差旅費管理辦法的規定執行。

  第七條  本單位一般性維修支出,必須根據本單位需要及年初預算的安排。

  第八條  本單位應嚴格執行《搜达足球采購法》,凡應納入搜达足球采購項目和范圍的,必須執行搜达足球采購操作規程。對應納入而未納入搜达足球采購項目的支出,本單位財務人員有權拒付,不予報支。

  第九條  建立制度所防控的風險

   本單位在處理各種支出時,要厲行節約,合理使用資金,切實做到精打細算,減少浪費,堵塞漏洞,提高經費的使用效益。

  第十條  上級部門撥入的各種??钜獓栏癜粗付ǖ挠猛臼褂?,必須實行??顚S?,單獨報賬。嚴禁將??钣糜诮搪毠じ@乳_支。

  第十一條  本單位嚴禁出借資金,嚴禁為企業、個人或外單位提供擔保。

  第十二條  本單位各項支出按實際發生數列支,不得虛列虛報,不得以計劃數和預算數代替實際支出數。

  第十三條  經費支出盡量以公務卡或轉賬支會為主,盡可能地減少現金支出。

    第十四條  本制度自公布之日起執行。

 

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